巴西聯邦員警和聯邦檢察院對Master銀行進行的調查發現，該機構在丹尼爾·沃爾卡羅（Daniel Vorcaro）的領導下，涉嫌向聯邦行政區的公立銀行BRB出售122億黑奧的“虛構信貸資產組合”，並向巴西中央銀行提交偽造檔以試圖為該筆交易作出解釋。
正是這些資訊促成了巴西聯邦員警于11月18日發起的“零合規行動”（Operação Compliance Zero），導致沃爾卡羅被捕，並使BRB行長保羅·恩裡克（Paulo Henrique Costa）被免職。同樣在11月18日，巴西中央銀行宣佈對Master銀行實施特別清算，這一決定出現在Fictor集團表達出有意收購該機構後不到一天的時間內。截至目前，Master銀行尚未對此作出回應。
在發現Master銀行財務帳目中存在巨額資金漏洞後，中央銀行要求BRB撤銷並購交易，以恢復其資產流動性並重整資產負債表。這是中央銀行在評估BRB收購Master的過程中提出的要求之一。
調查顯示，BRB在2025年上半年期間向Master銀行轉移了約122億黑奧用於購買信貸資產組合——這些資金的轉移甚至發生在BRB銀行正式提出收購Master銀行意向之前。
當中央銀行審查該筆交易時，發現這些所謂的信貸資產組合可能是虛構的，也就是說，它們根本不存在。根據調查，為了掩蓋此事，相關人員製作了標注為2024年的檔，但其電子簽名的時間卻是2025年的4月和5月——正是中央銀行要求BRB提交資金轉移說明的時間期限。
司法授權行動的裁定中寫道：“調查提出的假設是：Master集團為彌補其120億黑奧的巨額資金漏洞，試圖通過與一家直接信貸公司進行不法勾結，以購入並轉售虛構的信貸資產組合給BRB銀行的方式，人為抬高自身資產規模，從而獲得遠超其業務規模的資金注入。”
在這些偽造文件中，使用了與奧古斯托·利馬（Augusto Lima）有關的兩家協會的資訊，他同時也是沃爾卡羅在Master銀行的合夥人。目的在於偽造價值數十億黑奧的工資貸款（consignado）資產組合。
在中央銀行否決了BRB收購Master的交易之後，調查人員發現，巴西利亞聯邦行政區的公立銀行BRB仍然在繼續向Master轉移資金。
因此，調查人員認為這些犯罪行為正在持續進行，因而向司法機關申請對沃爾卡羅及Master銀行其他董事實施預防性拘留。
編輯 / 王子明
【巴西華人資訊網】
