巴西電子產品零售連鎖企業Fast Shop因涉嫌捲入稅務腐敗案件，被聖保羅州政府處以約10.4億黑奧的巨額罰款。此前，聖保羅州審計總署（CGE-SP）調查發現，該公司涉嫌向公職人員輸送不當利益、違規獲取稅收優惠，並干預州稅務部門的監管與調查工作。此次超過10.4億黑奧的罰款金額，與企業非法獲得的收益相對應，也是巴西依據《反腐敗法》開出的史上最高罰單。
稅務腐敗調查細節
根據CGE-SP的調查，Fast Shop曾聘請稅務諮詢與審計公司Smart Tax Consultoria e Auditoria Tributária提供與州級稅收ICMS（流轉稅）稅收抵免追討相關的諮詢服務。該諮詢公司由聖保羅州前州稅務審計員阿圖爾·戈麥斯·達席爾瓦·內托（Artur Gomes da Silva Neto）運營。
調查顯示，Fast Shop明知對方在非法使用內部敏感稅務資訊，整個操作還涉及使用該公司本身的數位憑證。聖保羅州政府表示：“相關操作包括承諾協助處理稅務程式、説明企業規避稅務稽查，以及仲介稅收抵免變現業務。此外，還證實Fast Shop非法獲取了總額達10.4億黑奧的稅收抵免金額。”
政府指出，這些非法收益源於所謂“稅務資料挖礦”操作，即通過非法獲取本不應掌握的稅務資訊，違規申報和核准稅收抵免額度。
調查還顯示，被分析的稅收抵免總額約達15.9億黑奧，其中超過10.4億黑奧部分，是阿圖爾·戈麥斯利用非法獲取的資料計算並錄入系統，從而為企業帶來不正當利益，並對州財政造成稅務損失。因此，此次罰款金額被直接等同於涉案詐騙總額。
“伊卡洛行動”
此次案件源於聖保羅州檢察院（MPSP）於2025年8月12日發起的“伊卡洛行動”（Operação Ícaro）。行動由檢察院下屬“資產追回與打擊洗錢犯罪特別行動組”（GEDEC）主導。
根據聖保羅州檢察院披露，2025年9月15日，檢方已與Fast Shop兩名股東及一名法定董事達成“不予刑事起訴協定”。相關人員將支付總計1億黑奧作為刑事賠償金。
此外，今年4月，資產追回與打擊洗錢犯罪特別行動組還向聖保羅州財政與規劃廳提交了一系列整改建議，旨在完善流轉稅（ICMS）稅收返還程式以及e-CREDAC系統，重點加強反腐風險防控和內部監管機制建設。
編輯 / 王子明
【巴西華人資訊網】
